请问老师，公司属于简易征收，发票联在一月份已经入账，抵扣联四月份认证了，该怎么操作？

living 追问

2019-05-05 16:54

没有，直接记入管理费用-快递费5000，这个5000是总额，税额在里面含着

答疑郭老师 解答

2019-05-05 17:21

借费用负数借进项
借费用贷进项转出

living 追问

2019-05-05 17:26

看不懂能把分录写出来吗？进项税是283.01 费用是4716.99

答疑郭老师 解答

2019-05-05 17:27

借管理费用-283.01借应交税费-进项283.01
借管理费用283.01贷应交税费-进项转出283.01

living 追问

2019-05-05 17:34

谢谢老师

living 追问

2019-05-05 17:35

认证过的专票需要贴在凭证后面吗

答疑郭老师 解答

2019-05-05 18:01

认证的抵扣联单独留存就可以
不用客气的