老师，通信技术服务业的成本结转可以这么做吗，借：主营业务成本 贷：劳务成本 ？

郭莹 追问

2016-01-07 17:22

老师，不是啊，我们工资表月底出不来，所以上一个月的月底计提不了，都是放在一个月里做，先借：管理费用 （应发数）  贷：应付职工薪酬    然后借：应付职工薪酬-社保-个税   贷：其他应收款-社保   贷：应交税费-应交个税   最后：借：应付职工薪酬（实发）  贷：银行存款   。。这样下来我的应付职工薪酬是平的，要是结转成本的时候再贷：应付职工薪酬，要怎么做呢？

李老师 解答

2016-01-07 11:02

一般是借主营业务成本 贷应付职工薪酬

李老师 解答

2016-01-07 17:17

是不是少计提了？

李老师 解答

2016-01-07 17:40

你不是当月计提工资当月发放 就会有余额