老师，我们小规模纳税人从税务局代开发票缴纳税款后，发票作废了，还没办退税手续，我的凭证应该怎么做

梅 追问

2019-05-04 16:59

就是跟正常的收入做分录一样吗？现在先把收入冲减了，缴纳的税款先在那挂的，等税额退回来后座相反分录？

邹老师 解答

2019-05-04 17:00

你好，因为发票作废了，不需要做收入分录
只需要做预交税款分录，税款今后退回了，就做缴纳税款相反分录就是了

梅 追问

2019-05-04 17:01

好，明白了，谢谢老师

邹老师 解答

2019-05-04 17:01

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢