子公司为总公司银行转账支付上月工资子公司怎么做分录

灿灿 追问

2019-05-03 14:51

本公司的工资可否写一张凭证。借:其他应收款_工资借:管理费用_工资贷:银行存款

邹老师 解答

2019-05-03 14:56

你好，本公司的工资需要先计提，然后支付

灿灿 追问

2019-05-03 15:03

因三月新开的分公司，三月零申报，三月末计提工资，四月发了三月工资，四月准备计提工资，那分录怎么做

邹老师 解答

2019-05-03 15:06

你好，借；管理费用等科目，贷；应付职工薪酬

灿灿 追问

2019-05-03 15:13

还有，子公司为总公司开专票及普票各一张做样板，款末收到，问老师说借:应收票据。贷:预收账款。那没收到款就一直这样挂着吗

邹老师 解答

2019-05-03 15:14

你好，是子公司把发票开具给母公司？

灿灿 追问

2019-05-03 15:17

对

邹老师 解答

2019-05-03 15:17

你好，开具发票应当这样做分录
借；应收账款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税

灿灿 追问

2019-05-03 15:19

谢谢老师

邹老师 解答

2019-05-03 15:19

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

灿灿 追问

2019-05-03 15:22

那应收账款就一直挂着，样版因该不会打款的，还是我要母公司那边打款

邹老师 解答

2019-05-03 15:24

你好，对方是需要给你单位付款才是的