老师您好！我们公司前年盈利有计提盈余公积2000元，去年2018年亏损，但是2018年年底没有用盈余公积弥补亏损，今年2019年1月可以用盈余公积弥补亏损吗？

伽伽 追问

2019-04-30 15:34

会影响2019年年终汇算清缴吗？

邹老师 解答

2019-04-30 15:34

你好，这个是不影响2019年汇算清缴申报的

伽伽 追问

2019-04-30 15:39

好的，谢谢老师，那么我在2019年年1月月做弥补会计分录：借：盈余公积贷：利润分配一未分配利润，对吗？

邹老师 解答

2019-04-30 15:40

你好，盈余公积补亏是这样做分录的

伽伽 追问

2019-04-30 16:38

老师，我做完这笔会计分录后，资产负债表未分配利润年初数加上利润表的净利润数不等于未分配利润期末数，这个如何处理呢？

邹老师 解答

2019-04-30 16:40

你好，未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+盈余公积补亏
符合这个勾稽关系就可以的