公司老板买了四个行李箱，花了两万多块钱，没说是送客户的还是自己用，直接做的费用报销单，我应该入什么明细科目呢？

曙光 追问

2019-04-30 14:11

没有走业务招待的单子，默认个人用的，应该怎么做呢？

邹老师 解答

2019-04-30 14:12

你好
借；管理费用等科目          贷；应付职工薪酬-福利费
借；应付职工薪酬-福利费      贷；银行存款等科目

曙光 追问

2019-04-30 14:14

老板不发工资的，也走职工薪酬科目？

邹老师 解答

2019-04-30 14:17

你好，不是送给客户，就需要按福利费处理的，按福利费核算就需要通过应付职工薪酬科目核算的

曙光 追问

2019-04-30 14:25

老师，福利费的扣除比例 只是 应付职工薪酬-工资的14%呢？还是应付职工薪酬合计的14%呢？

邹老师 解答

2019-04-30 14:36

你好，是 应付职工薪酬-工资的14%

曙光 追问

2019-04-30 15:30

老板个人去医院看病的钱，个人出去旅游的餐费，路费的钱，入什么名字科目呢？而且票据都是他个人的名字

邹老师 解答

2019-04-30 15:31

你好，这样的是个人行为，不需要纳入公司账务核算范围的

曙光 追问

2019-04-30 15:33

老板拿来报销，我们必须给他报，给他打钱，银行存款账做了，就得有对应的科啊，我应该怎么做呢？

邹老师 解答

2019-04-30 15:34

你好，借；营业外支出，贷；银行存款

曙光 追问

2019-04-30 15:40

其中有一张餐费开的是公司的名称，可以不做营业外支出吧？

邹老师 解答

2019-04-30 15:41

你好，这个确实是单位发生的餐费？而不是个人发生的 ？

曙光 追问

2019-04-30 15:43

不敢问老板……我做招待费还行的？

邹老师 解答

2019-04-30 15:44

你好，需要知道具体是什么情况下发生的，才知道是否能入账，如果入账计入哪个明细核算的