记账发票做账以后科目余额是负数，怎么用进项税冲减以前的费用

小灰机 追问

2019-04-30 09:38

淘宝电商的软件服务费发票，可能是以前哪里冲错账了，找不到原因，这个月回来了发票以后账上金额是负数了，但是实际上还有2个月的发票没回来

小灰机 追问

2019-04-30 09:41

正常做是借：销售费用-广告费 借进项税；贷：暂付款，如果是用进项税冲减费用是不是只需要做借：销售费用-广告费负数，借进项税

郭老师 解答

2019-04-30 09:41

得需要知道原因，要不怎么调整，那个科目金额是负数？

小灰机 追问

2019-04-30 09:42

去年换了账套，我今年才接手的，找不到以前的数据了

郭老师 解答

2019-04-30 09:46

具体的业务，那个科目余额是负数，

郭老师 解答

2019-04-30 09:47

你做的分录是什么

小灰机 追问

2019-04-30 10:03

借：销售费用-广告费 借进项税；贷：暂付款，如果是用进项税冲减费用是不是只需要做借：销售费用-广告费负数，借进项税

郭老师 解答

2019-04-30 10:09

这个可以抵扣的，你要不抵扣借销售费用贷进项转出