老师，一月份到三月份的工资没有做社保，四月份才核定社保。以前的会计分录怎么调呀，工资也发了

我随悦动 追问

2019-04-30 06:10

是的，没有做，当时没有去社保办手续没有核定上。所以没做。后来核定的时候把2019年一月到三月补上了。一起给扣的钱。我们这个地方的社保还是以前的交法先去社保局再去税务局。不能网上代缴的。

答疑郭老师 解答

2019-04-30 07:41

那你在四月份一块补提，扣款也是扣四个月一块
分录参考

我随悦动 追问

2019-04-30 10:45

那以前发出的工资做会计分录怎么办，冲红吗？

我随悦动 追问

2019-04-30 10:47

借，管理费用       贷应付职工薪酬       
借     应付职工薪酬          贷    库存现金    这是一月到三月的会计分录

答疑郭老师 解答

2019-04-30 11:27

这月一块扣了不就行了