老师，请问下办公室装修前期开了发票做到长期待摊费用5年，已摊销3个月，现在尾款发票开来了，但是质保金10%一年后支付，现在这个要怎么摊销，是否将尾款并入到长期待摊费用中一起摊销，前面已摊销的3个有需要补差额吗，10%的质保金要从摊销金额中扣减作为摊销基数吗？

ＺＬＪ 追问

2019-04-30 14:09

老师,我要了解的是长期待摊费用第二次收到发票后转入长摊的金额前面少摊了如何处理,另外质保金部分是否要列入到长摊中作为摊销的基数.

郭老师 解答

2019-04-30 14:30

质保金不用记长期待摊费用，能收回来的
前面少摊销的金额这月补摊销，重新整理摊销表

ＺＬＪ 追问

2019-04-30 14:54

装修款中扣的质保金怎么能收回来?,是担心工程质量有问题扣工程款中的一部分,这部分金额对方已开发票了,只是合同约定一年保质期到了是否存在质量问题,没有问题就要支付.
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郭老师 解答

2019-04-30 15:04

质量没问题不退还吗？收也是你单位收取的吧

ＺＬＪ 追问

2019-04-30 15:12

是不是搞错了,是我们办公室让别人装修,虽然发票开了,我们扣了10%的质保金,质保期到了没质量问题就要支付给工程方,有质量问题要处理产生的费用就从质保金中扣.

郭老师 解答

2019-04-30 15:16

不就是你单位收入的质保金？扣了钱开的发票需要记把扣除的这部分记进去
安你装修费用一块记长期待摊费用，不是按对方给你开的发票

ＺＬＪ 追问

2019-04-30 15:33

一年后这个质保金到期了如果无质量问题,又记入长期待难费用将前面一年少摊的补摊销吗?

郭老师 解答

2019-04-30 15:34

你现在就可以记长期待摊费用的，无有质量问题摊销了，有质量问题，红冲多摊销的