今年亏损，今年有预缴企业所得税，填A表的时候，保存不成功，请问是怎么回事啊

哎哟喂 追问

2019-04-28 21:19

老师，我补计提年度企业所得税，借以前年度损益调整
贷应交所得税

借未分配利润
贷以前年度损益调整
我现在这里做在19年，这个未分配利润应该冲减18年的利润吧，我申报的时候，怎么处理吧

哎哟喂 追问

2019-04-28 21:22

18比如盈利10万，只预缴了5万的企业所得税，还有需要的利润需要缴纳企业所得税，这个在19年补计提企业所得税，那
借以前年度损益调整
贷应交所得税
借未分配利润
贷以前年度损益调整
我18利润减少了，报年报怎么把这个损益给体现出来呢

吴少琴老师 解答

2019-04-29 11:14

用了以前年度损益的调整期初数

哎哟喂 追问

2019-04-29 11:31

啥意思

吴少琴老师 解答

2019-04-29 11:39

借以前年度损益调整
贷应交所得税
借未分配利润
贷以前年度损益调整
做这个分录，直接调整2018.12.31的期末未分配利润金额

哎哟喂 追问

2019-04-29 11:44

调整了，那报表怎么填，我想问的是报表哪里怎么填

吴少琴老师 解答

2019-04-29 11:48

你调整好，就按你调整后的金额填期初就可以了

哎哟喂 追问

2019-04-30 12:03

老师报年报，您填报的是一般企业会计准则，实际申报的是小企业会计准则啥意思

吴少琴老师 解答

2019-04-30 12:54

填写的会计报表必须和备案的会计制度一致

哎哟喂 追问

2019-04-30 13:10

备案的会计制度深圳的怎么看啊

吴少琴老师 解答

2019-04-30 13:17

你进电子税局看一下纳税人信息那里有没有

哎哟喂 追问

2019-04-30 14:08

老师本年亏损，有预缴的企业所得税，我填本年实际预缴哪里提示本年累计实际缴纳的所得税额，大于初始金蝶0,

吴少琴老师 解答

2019-04-30 18:13

截图看一下，看一下什么提示