之前暂估了30万成本，已经结转成本，结转本年利润，现在要冲回，是要把成本冲会，本年利润冲回吗

Beilin 追问

2019-04-28 16:46

是一年的，四月份借库存，贷应付暂估，然后借主营业务成本，贷库存，最后借本年利润，贷主营业务成本

bamboo老师 解答

2019-04-28 16:49

那您做相同的红字分录就可以了

Beilin 追问

2019-04-28 16:49

那之前已经用暂估的成本交了季度的所得税了

bamboo老师 解答

2019-04-28 16:50

那这季度调整冲回来 一个年度内 可以的

Beilin 追问

2019-04-28 16:51

所得税不用调吧，已经交了

Beilin 追问

2019-04-28 16:51

按我上面的调整就行？

bamboo老师 解答

2019-04-28 16:52

是的 所得税不用调   按您上面的调整就可以了