老师好我想请你一个问题，就是业务给我两张报销单，报销单上面写的金额是：2298元，但是发票上面的金额是：2297.97元，然后我给钱给业务也给了2298元，现在这种我分录要怎么做好，因为发票跟报销出去的金额不一样，还有一张就是报销单上面的金额是1875，但是发票上面的金额是：1880元，发票金额比报销金额又多了5元，这种怎么做分录如何处理好？

︶人生如流水 追问

2019-04-28 11:17

老师我不太明白。这个是什么意思，就是我不知道分录怎么做好，以内她报销单上面写的金额是2298元，但是发票上面的是2297.97元。发票跟报销单对不上，我会计分录上的金额应该怎么做？  是不是做借：销售费用--业务招待费  2298元     贷：库存现金    2298元，这样我库存现金是对的，但是我的发票跟报销单金额，对不上，请问这样在税务上有没问题？

文文老师 解答

2019-04-28 11:32

分录是可以的。
这就是无票费用是0.03元，汇算清缴时调增处理即可。

︶人生如流水 追问

2019-04-28 11:35

哦，那如果我按照2297.97元入费用，然后0.03入营业外支出，这样可以吗？

文文老师 解答

2019-04-28 11:44

全部入管理费用的分录是没错的，若是为了让自己不遗漏调增，0.03入营业外支出，也是可以的

︶人生如流水 追问

2019-04-28 11:48

明白了，那老师这样报销的跟实际发票，金额不太一致，这样在税务上面有没问题？

文文老师 解答

2019-04-28 12:14

没有问题，按刚才我们讨论的方法处理即可