你好，社保是每个月都缴纳的，我们是当月计提吗？工资是本月计提下月发。

Winny钟 追问

2019-04-26 16:55

是当月计提当月缴？如果没计提有影响吗？

宋生老师 解答

2019-04-26 17:10

你好！那要看你具体如何做分录了。

Winny钟 追问

2019-04-26 17:15

没有计提，缴纳时直接做以下发录
借：管理费用-社保
  其他应收款-社保
 贷：银行存款

Winny钟 追问

2019-04-26 17:17

正确的是没有计提，缴纳时直接做以下发录
借：管理费用-单位承担社保
  其他应收款-个人承担社保
 贷：银行存款

宋生老师 解答

2019-04-26 17:18

你好！这样最终不影响利润，如果社保是当月交当月的，是可以的了。

Winny钟 追问

2019-04-26 17:18

这样可以吗？还是一定要计提才

宋生老师 解答

2019-04-27 14:08

你好！操作是可以，只是不规范。严格来说是应该应付职工薪酬