你好。老师，我是建筑业企业，2016年12月开具3%的发票给甲方单位（工程预付款）。现在2019年4月，甲方单位开始结算工程尾款，发现当时的预付款多付了。现在要求开红字发票，再开一张结算金额发票给甲方。想问一下，金税盘上如何操作？

你好。老师，我是建筑业企业，2016年12月开具3%的发票给甲方单位（工程预付款）。现在2019年4月，甲方单位开始结算工程尾款，发现当时的预付款多付了。现在要求开红字发票，再开一张结算金额发票给甲方。想问一下，金税盘上如何操作？

答： 可以按照当时纳税义务发生的时间的税率开具

老师，建筑业，上月开票69000已在项目地预缴；这个月客户说要退回发票，金额要调减2000块，重新开67000的发票；这种我怎么操作呢？直接在系统开红字发票，然后再重新开吗，那我预缴的金额怎么办

答： 你好！预缴的一般无法退回。可以在纳税申报时做对应调减。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

航天金税盘在哪里开红字发票，

答： 您好，你要开的红字是专用发票还是普通发票？专用发票的话现在可以直接软件里面申请填开。 在发票管理-信息表里面。点红字信息表填开，之后选择销售方或者购买方申请（已经抵扣是由购买方申请，未抵扣是销售方申请）选择好之后把发票的代码号码输进去。会自动弹出来一张信息表，点左上角的打印。用a4纸打印出来。之后返回界面，还是点信息表。选择第二步，信息表查询导出这一步。进去选中你刚才开的这张信息表，点上面的上传。上传好了会提示您是审核通过还是什么。通过了的话会有一个信息表编号出来的。根据编号。到专用发票填开里面。在开票的界面上方 有个红字按钮，点一下，选择直接开具。之后输入信息表编号和发票的代码号码。打印出这张红字负数发票即可。 普通发票的话更简单。直接普通发票填开。在开票的界面里面点红字按钮，输入要开红字的那一张发票的代码号码，打印出即可。