#提问#航天技术维护，收到发票280元，做会计分录：借 管理费用 280 贷 库存现金 280 增值税全额减免 借 应交税费-应交增值税-减免税额 280 贷 管理费用（借方红字） 280。这样做会计分录对吗？

奶茶 追问

2019-04-26 13:25

分录这样写了之后，利润表的利润总额和资产负债表的未分配利润不等，正好缺少这笔费用，这怎么回事呢？需要怎么调呢？

汪晨老师 解答

2019-04-26 13:30

你好，抵扣时才写借 应交税费-应交增值税-减免税额 280 贷 管理费用（借方红字） 280。

奶茶 追问

2019-04-26 13:31

是的，我们当月就抵扣了

奶茶 追问

2019-04-26 13:33

现在是利润表的利润总额和资产负债表的未分配利润缺少这笔金额280

汪晨老师 解答

2019-04-26 16:12

你好，你抵扣了，管理费用冲销了，利润还是原始数据，你检查一下，应该不是这个分录的原因。