老师说！老师好!2018年7月份库存商品成本结转错误，把25862.07结转成了258620.7元，汇算清缴的分录怎么做我还是不明白？我写了一下，一会拍照，帮我看一下对吗？

凌晓梅9422895 追问

2019-04-25 17:17

红冲时，借:以前年度损益调整    -258620.7贷:库存商品   –258620.7       纠正，借以前年度损益调整25862.07   贷:库存商品25862.07    结转损益:借利润分配–未分配利润     -232758.63贷:以前年度损益调整    –232758.63

凌晓梅9422895 追问

2019-04-25 17:17

老师，是这样做吗？

凌晓梅9422895 追问

2019-04-25 17:21

老师，昨天好像是你说的，这么做分录

郭老师 解答

2019-04-25 17:45

是的，分录是这么做的，汇算清缴232758.63调增

凌晓梅9422895 追问

2019-04-25 17:52

你说我对的是哪一个？

郭老师 解答

2019-04-25 18:02

都对，你没发现是一样的吗？图片的是差额，你写的是全额的

凌晓梅9422895 追问

2019-04-25 18:05

不一样的地方是一个红冲了，我就想知道，这一步需不需要做了，？

郭老师 解答

2019-04-25 18:14

都可以，两种做法一样
1借管理费用10贷银存10
借管理费用-10贷银存-10
借管理费用3贷银存3
2.管理费用3贷银存3
这两个一样吗？一样的道理

凌晓梅9422895 追问

2019-04-25 18:22

老师，我有一个银行存款账上钱比实际银行存款多518.23元，不知道什么原因，很有可能是老板娘自己打印银行回单打印少了，因为她有时候提前打印回单，对账单打印不出来，少的这笔钱是2016年少的，之前会计不是我，请问老师我现在怎么处理？

郭老师 解答

2019-04-25 18:59

需要查明原因，银行回单少打了，看对账单有余额，余额对的就可以