老师，退汽车保费后，保险公司把车船税扣掉了100多退给我们，那这样账不就不平了，这个100多我应该做在哪个科目？

素颜 追问

2019-04-25 15:26

就给了一张他们内部的批单

素颜 追问

2019-04-25 15:27

写着车船税退款金额539，原先发票上是646

素颜 追问

2019-04-25 15:31

素颜 追问

2019-04-25 15:31

这样的

bamboo老师 解答

2019-04-25 15:34

那对方有没有盖章
借：税金及附加
贷：应交税费——车船税
借：应交税费——车船税
贷：应付账款等

素颜 追问

2019-04-25 15:36

盖了

素颜 追问

2019-04-25 15:37

车船税也要计提的？

bamboo老师 解答

2019-04-25 15:39

应该计提 但是金额不大 您发生时候直接计入税金及附加也可以

素颜 追问

2019-04-25 15:39

好的，谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-04-25 15:41

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快