老师，请问一下，比如我们是经销商，供货给超市，然后超市扣了我们1000元费用，但是这个费用属于我们帮厂家代垫的，后续厂家会返回给我们，要怎么做分录呢？超市扣我们的时候：借：预付账款 贷：应收账款 那到时厂家还钱给我们的时候怎么做？我们也有开费用发票给厂家的。

老师，请问一下，比如我们是经销商，供货给超市，然后超市扣了我们1000元费用，但是这个费用属于我们帮厂家代垫的，后续厂家会返回给我们，要怎么做分录呢？超市扣我们的时候：借：预付账款 贷：应收账款 那到时厂家还钱给我们的时候怎么做？我们也有开费用发票给厂家的。

答： 借其他应收款贷银存

餐饮公司，预付账款未收到发票，借长期待摊费用，贷应付账款。收到发票后怎么做分录？

答： 你好，需要把你错误的分录红冲，借：应付账款，贷：长期待摊费用 预付账款，这样做分录，借：预付账款，贷：银行存款等科目 收到发票，借：长期待摊费用，贷：预付账款

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

8月份计提的水电费做分录借管理费用，贷应付账款，后来九月份支付水电费，但是发票没有收到，做的分录是，借预付账款，贷银行存款，那10月份发票收到了，该怎么做分录呀？怎么调整计提的应付账款和支付的预付账款，，

答： 你好！你这个借应付账款 贷预付账款。 然后你8月已经计入费用了。直接把发票贴到8月就好了。