老师，发工资可以从公户直接转一个总额出来吗？

会计学堂辅导老师 追问

2019-04-24 17:07

那公户收到的钱，，没开发票，报企业所得税的时候，我也没填这笔收入，有什么影响

邹老师 解答

2019-04-24 17:09

你好，你账面是做预收账款处理吗

会计学堂辅导老师 追问

2019-04-24 17:21

不做的，收到钱直接入主营业务成本，就是我把所有人工资，都算到主营业务成本，是这样分录吗？借：主营业务成本      贷：应付职工薪酬

邹老师 解答

2019-04-24 17:24

你好，借方应当先计入劳务成本核算，取得收入才结转到主营业务成本才是的

会计学堂辅导老师 追问

2019-04-24 17:27

老师，你这边具体分录能给我说下吗？

邹老师 解答

2019-04-24 17:29

你好，借；劳务成本 ，贷应付职工薪酬
借；主营业务成本，贷；劳务成本

会计学堂辅导老师 追问

2019-04-24 17:42

那在百度上面为啥他是这样说的呢？

邹老师 解答

2019-04-24 17:44

你好，百度的内容并不全是正确的
如果计入主营业务成本，没有收入 的时候，就会导致成本与收入不匹配的

会计学堂辅导老师 追问

2019-04-25 13:50

老师， 我公司是委托代销公司采取支付手续费的 方式代售机票，比如我公司帮航空A公司代售一张机票给了B公司1500元，公司收取A航空公司了200元的手续费。我怎么开票呢？

邹老师 解答

2019-04-25 14:23

你好，只需要针对收取的手续费向对方开具代销手续费发票

会计学堂辅导老师 追问

2019-04-25 14:42

那就是开200金额的发票给航空公司A吗  ？那B公司的发票怎么开呢。

邹老师 解答

2019-04-25 14:50

你好，是的 
B公司发票由航空公司给其开具

会计学堂辅导老师 追问

2019-04-25 16:49

老师，汇算清缴，所得税基本信息表，法人信息没有同步，手动填制说不对，该怎么操作呢？

邹老师 解答

2019-04-25 16:51

你好，手动填制不对的原因是？