老师 我18年有一笔账是做 借 本年利润66.4 贷现金66.4导致我18年的年度报表不对了，我现在要在19年调回来，这样怎么分录啊

Small 菲 追问

2019-04-24 11:02

之前的老师做做错了，直接把现金转到本年利润了

Small 菲 追问

2019-04-24 11:03

现在导致我的报表不对

郭老师 解答

2019-04-24 11:06

红冲之后重新做

Small 菲 追问

2019-04-24 11:07

这是19年的，直接冲的话就导致19年的本年利润不对的

Small 菲 追问

2019-04-24 11:09

18年的错，现在要19年调，直接冲的话会导致19年本年利润数据对不上的，

郭老师 解答

2019-04-24 11:10

借现金贷利润分配
你结转的本年利润也不对

Small 菲 追问

2019-04-24 11:10

是啊，所以要在19年调啊

Small 菲 追问

2019-04-24 11:11

不做以前年度损益调整么

郭老师 解答

2019-04-24 11:30

你是企业会计准则就用以前年度损益调整
小企业会计准则利润分配

Small 菲 追问

2019-04-24 11:31

我是小会计准则

Small 菲 追问

2019-04-24 11:31

具体分录怎么做

郭老师 解答

2019-04-24 11:40

你有以前年度损益调整这个科目吗？
本年利润这个不通过以前年度损益调整，直接做正确的就可以，借现金贷本年利润，借本年利润贷利润分配，不影响你今年的本年利润

Small 菲 追问

2019-04-24 11:45

好的

郭老师 解答

2019-04-24 11:52

不用客气的，

Small 菲 追问

2019-04-24 13:16

老师我做借以前年度损益调整 贷利润分配可以吗

Small 菲 追问

2019-04-24 13:17

之前的老师做错了好几笔，都直接做到本年利润里了，18年年底都结转了，我现在只能在19年调

郭老师 解答

2019-04-24 13:28

在19年调整本年利润可以直接用本年利润的