老师，我们公司开户是需要打1500元到账户，出纳当时垫付了1500打到公章上，后来出纳离职了，老板就私下转了1500给出纳。我想问这个分录怎么做？

Queen 追问

2019-04-23 19:43

可以做两个其他应付款吗？

邹老师 解答

2019-04-23 19:44

你好，可以做两个其他应付款的，之前计入其他应付款——出纳，后来转为其他应付款——老板明细核算

Queen 追问

2019-04-23 19:48

我们12月份像客户买了一批货，10000.但是没开票给我们，在今年4月我们又买了一批，25000，这次他把票开在一起了，我现在怎么做分录？

邹老师 解答

2019-04-23 19:50

你好，之前购进的10000没有开具发票给你们，你们所做的分录是？

Queen 追问

2019-04-23 19:53

我们这个公司比较复杂，2018年3月成立，之前给代理记账公司做账，他们从去年3月到今年3月就没帮公司做过账，全是零申报，我刚到这家公司……我现在把公司的账从头开始做……之前的我也还没做

邹老师 解答

2019-04-23 19:54

你好，那之前需要做暂估入库分录，取得发票把之前暂估入库的分录冲销，然后根据发票做25000购进的分录

Queen 追问

2019-04-23 19:55

暂估怎么分录怎么做？我要写进项税吗？

邹老师 解答

2019-04-23 19:58

你好，不需要写进项税额
借；库存商品，贷；应付账款——暂估