老师，2018账已经做完了，但是没有计提工资，2019年做支付工资的账务的时候，工资和社保是负数的，怎么调账

softbutbrave 追问

2019-04-22 16:57

在19年补计提吗

答疑苏老师 解答

2019-04-22 18:33

你好 是的 在19年补计提 涉及损益类科目用以前年度损益调整代替

softbutbrave 追问

2019-04-22 18:36

借:以前年度损益调整
贷:应付职工薪酬–职工工资
贷:其他应付款
是这样吗老师

答疑苏老师 解答

2019-04-23 13:28

你好 贷其他应付款是什么意思

softbutbrave 追问

2019-04-23 14:09

老师我的其他应付款是社保

答疑苏老师 解答

2019-04-23 14:10

你好 你社保也没有计提吗

softbutbrave 追问

2019-04-23 14:11

对的

答疑苏老师 解答

2019-04-23 14:14

你好 那就对了 再 借 利润分配 贷以前年度损益调整