老师,我想问下2018年年末,我的应交税金-进项税额和减免税款都有余额。我需要结转吗,该怎么结转啊
杨庭婷
于2019-04-22 16:30 发布 780次浏览
- 送心意
陈诗晗老师
职称: 注册会计师,高级会计师
2019-04-22 16:55
同学,需要,减免税计入营业外收入~减免税额
另外的转未交增值税
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您好,年末的时候可以做笔分录准入应交税费-未交增值税
2019-04-22 16:49:15

同学,需要,减免税计入营业外收入~减免税额
另外的转未交增值税
2019-04-22 16:55:10

如果销项税大于进项税,是要结转的,进项大于销项不用结转的
2019-05-15 16:08:51

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
贷应交税费、应交增值税减免税款
借应交税费、应交增值税出口退税,
贷应交税费、应交增值税转出未交增值税
这个已交税金具体的是什么业务的?
2022-12-30 10:26:09

你好,都是需要结转的
借:应交税金—增值税(转出未交增值税)
贷:应交税金—增值税(进项税额)
应交税金—增值税(减免税额)
借:应交税金—未交增值税
贷:应交税金—增值税(转出未交增值税)
等结转到未交增值税是贷方余额数据,才需要缴纳增值税。
2020-01-07 09:26:09
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