人力资源行业,一般纳税人简易计税开了5个点的服务 问
不可以的,简易计税对应的进项不能抵扣。 答
OECD于2015年10月发布税基侵蚀和利润转移项目全 问
A,C,D 税基侵蚀和利润转移项目成果有以下15项:(1)《关于数字经济面临的税收挑战的报告》;(2)《消除混合错配安排的影响》;(3)《制定有效受控外国公司规则》;(4)《对利用利息扣除和其他款项支付实现的税基侵蚀予以限制》;(5)《考虑透明度和实质性因素有效打击有害税收实践》;(6)《防止税收协定优惠的不当授予》(选项A);(7)《防止人为规避构成常设机构》;(8)~(10)《确保转让定价结果与价值创造相匹配》(选项D);(11)《衡量和监控BEPS》;(12)《强制披露规则》;(13)《转让定价文档与国别报告》(选项C);(14)《使争议解决机制更有效》;(15)《开发用于修订双边税收协定的多边工具》。选项B不属于税基侵蚀和利润转移项目成果。 答
老师,这道题CD没太懂为什么不扣除处置时可能发生 问
您好,交易性金融资产发生的交易费用计入投资收益,所以不扣除。 答
老师您好,我们3月份做了以前年度损益调整,增加进项 问
你好,是的,你用到了以前年度损益调整就会要调整期初数。 答
老师,汇算清缴后需要交企业所得税的分录,还有需要 问
汇算补税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款 答
您好,我们是小规模纳税人,2018年11月有开发票,但在12月申报印花税时,好像忘了申报,现在2019年4月查账时才发现没扣款,请问我们要怎么处理这个?谢谢
答: 计提印花税的会计分录:借:以前年度损益调整(管理费用) 贷:应交税费——应交印花税 实际交纳印花税的会计分录:借:应交税费——应交印花税 贷:银行存款、库存现金 结转 借 利润分配--未分配利润 贷以前年度损益调整(管理费用)
老师您好!我这边是小规模纳税人,税务局核定了印花税按次申报,8月份签订有购销合同,现在我在税务网上申报时发现没有印花税这一栏,这种情况下需要申报印花税吗?谢谢
答: 你好! 需要申报印花税的
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
我是小规模纳税人虽然说没有核定印花税,但每月的报表中都有税源采集申报表,在填税源采集申报时又要我去核定。现不知如何是好,现请教您,谢谢了!
答: 您好,小规模纳税人在填写税源采集申报表时应当先在税务机关网站上核定印花税,然后根据核定结果填写税源采集申报表。
老师好,我们公司每个月都签了工程监理合同,现在涉及到有印花税,像这种印花税是每个月都申报,还是等着季报的时候一起申报,我们是小规模纳税人
您好,我们是小规模纳税人,在2018年的前2个季度所得税申报后,从第3季度开始,税费调整了,我们在前2个季度多交了税费,一直到现在都没问过税局,请问要怎么处理,谢谢
老师 之前2018年8-12月发票,对方没有给我们开。然后我们也没有做账。但是现在2019年08月不开了2018年4个月的发票(普票),怎样处理比较好?
^V^赖-小懒^o^ 追问
2019-04-21 18:27
阿文老师 解答
2019-04-21 18:29
^V^赖-小懒^o^ 追问
2019-04-21 18:37
阿文老师 解答
2019-04-21 18:48