老师，我购买的税控盘及服务费480元，4月份季报亏损，专票没有认证抵扣，后期抵扣怎么操作呀，收到发票做的分录是借:管理费用480贷:库存现金，季报的时候也没有填写提示填写留抵进项税，后期抵扣怎么弄

心路 追问

2019-04-20 15:50

是抵扣当月填写还是7月份季报填写，然后抵扣时做上述分录，没有看到让填写这个的表，是哪个附表呀

牛老师 解答

2019-04-20 16:20

你好，这个480不需要抵扣，7月时纳税申报填写时直接按480填写上就可以了。

牛老师 解答

2019-04-20 16:21

你是小规模纳税人的话，应该是填写在纳税主表上，具体栏次我记不住，建议你看下，然后填写减免税表。一般纳税人填写附表四和减免税明细表。

心路 追问

2019-04-20 16:32

小规模纳税人主表上没有，那估计都是在减免税附表，没有别的适合的表了

牛老师 解答

2019-04-20 16:53

小规模纳税人填写在主表16行本期应纳税额减征栏。