老师，小企业会计制度，去年忘记计提所得税。今年补计提了，用调整资产负债表哪些科目谢谢

南浔 追问

2019-04-16 15:18

老师，你好，资产负债表的数据还用调整吗

南浔 追问

2019-04-16 15:19

利润分配未分配利润的年初数用调整吗

月月老师 解答

2019-04-16 15:22

你好，可以不进行调整的。

南浔 追问

2019-04-16 15:23

老师，不调整的话资产负债表的勾稽关系不对，会有影响吗

月月老师 解答

2019-04-16 15:24

你好，未分配利润正好相差以前年度损益调整数，没关系的。

南浔 追问

2019-04-16 15:25

是的，正好相差以前年度损益调整的数，那就是说我可以直接申报不用管了

南浔 追问

2019-04-16 15:25

那年报的时候还用改吗

月月老师 解答

2019-04-16 15:26

你好， 年报需要修改。

南浔 追问

2019-04-16 15:27

年报是要改哪个数呢老师

月月老师 解答

2019-04-16 15:33

你好，所得税表格里面有纳税调整。

南浔 追问

2019-04-16 15:37

哦，调整那个就行了是吧，这个季度的资产负债表我就这么申报就可以是吧老师

月月老师 解答

2019-04-16 15:39

你好，是可以的。没问题。