老师，小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目，要想补计提去年的所得税应该用哪个科目补提呢

南浔 追问

2019-04-16 16:36

这样做分录，还用调资产负债表吗

bamboo老师 解答

2019-04-16 16:38

这样做分录，不用调资产负债表

南浔 追问

2019-04-16 16:42

好哒老师

bamboo老师 解答

2019-04-16 16:42

嗯嗯 希望我的回复对您有帮助

南浔 追问

2019-04-16 16:43

谢谢老师，您说的是不用改资产负债表，有的老师说得改资产负债表年初数，纠结

bamboo老师 解答

2019-04-16 16:46

您调的今年的帐进做的凭证   然后12月的财务报表已经报送 您后期再录入申报的话 跟前面申报的数据也不一致  税务系统比对异常 税务说不定会找您
然后就是您改报表期初数 您是软件生成的话 还要改报表公式 如果您觉得这些都可以的话 那您改也行

南浔 追问

2019-04-16 16:50

老师，那如果这种资产负债表这种勾稽关系不对税务局也不会查吧

bamboo老师 解答

2019-04-16 16:52

这个勾稽关系不对 不会查的 而且结转下年就好了

南浔 追问

2019-04-16 16:52

好的，谢谢老师了

bamboo老师 解答

2019-04-16 16:56

不用谢 真的不用纠结 不调表肯定没事