老师，别的公司问我们借了一笔款周转，我们从公司账户上付给他们公司，然后这个公司喃还款的时候汇到我们老板的私人账户上了，现在我需要怎么做这笔账

长在冬天里的树🌲 追问

2019-04-15 17:01

没有回到公司账户上

小惑老师 解答

2019-04-15 17:05

借：其他应收款-老板
贷；其他应收款-XX公司

长在冬天里的树🌲 追问

2019-04-15 17:17

就是我们新买的公司，！在做期初余额录入的时候，我们只需要录入银行余额，什么货币资金，实收资本，还有所有者权益，利润表18年年底的累计金额在期初余额中都可以不录入吗

小惑老师 解答

2019-04-15 17:30

你们是接着那个账往下做吗？还是要怎么处理

长在冬天里的树🌲 追问

2019-04-15 17:40

只有一个对公账户还是之前的公司，

小惑老师 解答

2019-04-15 17:49

你是要并到你们公司账上核算吗

长在冬天里的树🌲 追问

2019-04-15 17:55

就是现在我们买过来后就是一个全新的公司，之前公司的账务和我们也没关系，就一个对公账户我们还在用，然后我把银行余额填在期初余额中，后面结账的时候，就是不平衡

小惑老师 解答

2019-04-15 18:03

那可定是不平的，因为你银行账对方科目没有挂

长在冬天里的树🌲 追问

2019-04-16 09:50

老师，那现在怎么做才可以是两边平衡

小惑老师 解答

2019-04-16 11:36

你要把这个银行挂个往来，其他应付款

长在冬天里的树🌲 追问

2019-04-17 09:47

老师，不好意思，还是上次的问题，我们用的还是之前那个公司的CA证书，公司名称换了一个新的名称，那么我在报税的时候年初余额都是0有没有关系

小惑老师 解答

2019-04-17 09:52

那去年他们有申报过财务报表吗

长在冬天里的树🌲 追问

2019-04-17 10:12

申请过，用的还是他们之前公司的名称申请的

长在冬天里的树🌲 追问

2019-04-17 10:15

1月份的时候还申报过增值税，就是我们买过来后改的新公司名称

小惑老师 解答

2019-04-17 10:27

那你最好延续之前的数据，不然衔接不上的

长在冬天里的树🌲 追问

2019-04-17 10:55

那老师可以告诉我一下，那财务报表里的数字在做期初账的时候我应该怎么填，

小惑老师 解答

2019-04-17 10:59

你这个是上年的报表吗

长在冬天里的树🌲 追问

2019-04-17 11:10

是的，12月份的

小惑老师 解答

2019-04-17 11:13

那你就按照资产负债表的期末余额填写19年期初余额