老师，请问符合小微企业所得税怎么申报

向日葵 追问

2019-04-15 14:55

是的，符合小微企业条件是什么，我们是批发行业

向日葵 追问

2019-04-15 15:01

我填了主表，减免那个A201030不知道该选哪项

张艳老师 解答

2019-04-15 15:17

1、小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
2、如果您公司享受小型微利企业所得税优惠政策的话，这个A201030是要填写第一行的。

向日葵 追问

2019-04-15 15:39

我就是申报表第一行显示是白底，填不了

张艳老师 解答

2019-04-15 15:52

您这个季度的应纳税所得额是正数还是负数啊？

向日葵 追问

2019-04-15 15:56

正数

向日葵 追问

2019-04-15 15:57

主表显示也是小微企业，但是就是减免那个表第一行是白色，不能填，其他项可以填但又不是我需要的

张艳老师 解答

2019-04-15 16:02

请把申报表截图上来？还有请问一下您公司享受小型微利企业所得税优惠政策吗？

向日葵 追问

2019-04-15 16:05

符合你上面发的条件

向日葵 追问

2019-04-15 16:07

减免那张第一行就填不了

张艳老师 解答

2019-04-15 16:15

您将A200000截个图上传一下，好吗？

向日葵 追问

2019-04-15 16:25

已经发了，我就填了收入，成本和利润，其他都没填，显示也是小微企业

张艳老师 解答

2019-04-15 16:33

看一下您公司申报表的“按季度填报信息”中的数字，我怀疑您公司不能享受优惠政策？

向日葵 追问

2019-04-15 16:39

为啥呢，符合那三项，之前我们不是，今年应该是了吧

向日葵 追问

2019-04-15 16:42

报表下面显示是小微企业

张艳老师 解答

2019-04-15 16:46

这个申报表的“按季度填报信息”中的数字都是要填写的，申报系统自动判断您公司是否符合条件的，快填写上，这样减免税明细表就可以填写睡姿了。

向日葵 追问

2019-04-15 16:48

申报表中哪个数字要填

向日葵 追问

2019-04-15 16:49

我的季初从业人数和季末那些是白底调不了

向日葵 追问

2019-04-15 16:56

老师，季初和季末资产需要填不，不填系统也自动生成了，刚开始系统问题，那我还需要填季初和季末不

向日葵 追问

2019-04-15 17:02

老师，预缴可以不用按利润总额来交是不，可以先少预缴，等以后汇算清缴再补可以不

张艳老师 解答

2019-04-15 17:11

1、那我还需要填季初和季末不？-------需要填写的
2、预缴可以不用按利润总额来交是不？只能这样说，如果想少缴税款，是可以通过暂估一些费用完成的，如果一点不想缴纳，有点说不过去了。

向日葵 追问

2019-04-15 17:16

要交税比如这个季度要交二万多，可不可以先交5000，不预估费用，这种能操作不，因为下季度有可能亏损呢，所以不想一下就交太多

张艳老师 解答

2019-04-15 19:05

可不可以先交5000，不预估费用，这种能操作不----------这个种是操作不了的，您到时申报利润表的时候，不就自投罗网了嘛
建议还是先做暂估分录处理，这样才可以减少应纳税所得额。