老师 请问 企业所得税申报 小规模 符合条件的小型微利企业减免企业所得税的数是怎么来的

啦啦啦 追问

2021-10-24 17:23

您好 老师 还是不太明白 是100万以下利润 按我的利润总额×2.5% 就是减免额 算出来的数和系统里自动生成的数不一致 
我现在需报企业所得税申报 就填写营业收入 营业成本 利润总额 其它数据都系统自动生成了 就可以了么 是否正确呢

徐阿富老师 解答

2021-10-24 17:30

是22.5%是减免税额，2.5%是缴纳的所得税额，两个加起来是25%。

啦啦啦 追问

2021-10-24 18:11

老师 再请教一下 我的利润总额是41733.17 以前年度亏损是8828.71 我的应纳税所得额是8226.12 系统自动生成符合条件的小型微利企业所得税7403.51 我还是算不出来 这个数是怎么来的 按您说的 还是不会算

徐阿富老师 解答

2021-10-24 18:46

是不是符合小微企业条件的，首先确定下来。

啦啦啦 追问

2021-10-24 19:04

老师 是的 确定符合小微企业 就是不会算那个数 是怎么来的

徐阿富老师 解答

2021-10-24 19:29

你的以前年度亏损额从哪里看到的？

啦啦啦 追问

2021-10-24 19:34

老师 以前年度亏损是去年的亏损 系统自动填写的

徐阿富老师 解答

2021-10-24 19:44

申报表截图给我看看

啦啦啦 追问

2021-10-24 20:58

老师您看 是这样的么

徐阿富老师 解答

2021-10-24 21:03

3.2万的所得额，25%，应纳税是8千多，优惠22.5%，优惠了7千多，实际应交所得税822多、一点没有错的啊