老师，发票这月未到，暂估材料确定成本的，下月发票收到的，下月收到票做账后，科目暂估材料的科目余额表是在贷方还是借方呀？

晴菜 追问

2019-04-15 10:02

应付账款-暂估，余额表是平的，但是原材料-暂估材料的那里是在贷方的？

晴菜 追问

2019-04-15 10:06

这个分录是怎么做呢？会影响到应付账款-暂估吗？

晴菜 追问

2019-04-15 10:21

也就是在下月再做个借：其他业务成本  的红冲？

                                贷：原材料

晴菜 追问

2019-04-15 10:33

好的 谢谢老师

答疑陈园老师 解答

2019-04-15 09:52

收票之后，要先把之前暂估的成本红冲了，然后重新入库。余额表应该是平的。

答疑陈园老师 解答

2019-04-15 10:00

对的，就是这样。这样的话，应付账款-暂估，余额表应该是平的。

答疑陈园老师 解答

2019-04-15 10:05

也红冲啊，可以把当时的成本结转也红冲，在重做一样的。

答疑陈园老师 解答

2019-04-15 10:08

你在原材料科目里加2级科目（暂估），那就也需要把当时结转成本分录也红冲，重新做分录。这个不影响应付账款-暂估的。

答疑陈园老师 解答

2019-04-15 10:24

嗯哼，因为你设置了2级科目了，所以最好红冲一下。

答疑陈园老师 解答

2019-04-15 10:43

不客气，希望对你有帮助。