我公司为一般纳税人，公司购买了一台100万机械，用了半年，计提了8万的折旧，又以购买时的价格卖出，给对方开销售发票，请问老师这个怎么做账务处理？

化茧成蝶 追问

2019-04-13 09:34

老师，那我申报增值税的时候怎么填报表？我给对方开发票了，系统自动提取到销售收入栏次，这样本来我的资产是卖陪了，可是开发票收入计算到增值税收入报表里了，这样我的会计收入和增值税收入就不一致了

化茧成蝶 追问

2019-04-13 09:38

处置固定资产附加税费也计入固定资产清理科目，这样算下来，固定资产清理在借方，把固定资产清理转入营业外支出，这样是不是卖赔了

bamboo老师 解答

2019-04-13 09:39

附表一开具的其他发票栏可以填么

化茧成蝶 追问

2019-04-13 09:42

我给对方开的专票，可以填，填上数据不就成我的收入了，实际我买赔了，在会计核算里在固定资产清理合算，而且卖赔了，转入营业外支出了，没这比收入，这样增值税收入和会计收入有差异了

bamboo老师 解答

2019-04-13 09:44

收入有差异 但是实际最后都一样 增值税算了收入 但是您税前扣除的是根据您实际的固定资产价值来的 亏损也可以体现

化茧成蝶 追问

2019-04-13 09:47

亏损在会计收入里提现，收入在增值税收入里提现，不一致了

bamboo老师 解答

2019-04-13 09:51

我是说的最终利润
您开具了专票 申报表只能这么填写