1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-04-13 09:30

您好
借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产
借：银行存款等
贷：固定资产清理
应交税费——应交增值税——销项税额
借：固定资产清理
贷：资产处置损益

化茧成蝶 追问

2019-04-13 09:34

老师，那我申报增值税的时候怎么填报表？我给对方开发票了，系统自动提取到销售收入栏次，这样本来我的资产是卖陪了，可是开发票收入计算到增值税收入报表里了，这样我的会计收入和增值税收入就不一致了

化茧成蝶 追问

2019-04-13 09:38

处置固定资产附加税费也计入固定资产清理科目，这样算下来，固定资产清理在借方，把固定资产清理转入营业外支出，这样是不是卖赔了

bamboo老师 解答

2019-04-13 09:39

附表一开具的其他发票栏可以填么

化茧成蝶 追问

2019-04-13 09:42

我给对方开的专票，可以填，填上数据不就成我的收入了，实际我买赔了，在会计核算里在固定资产清理合算，而且卖赔了，转入营业外支出了，没这比收入，这样增值税收入和会计收入有差异了

bamboo老师 解答

2019-04-13 09:44

收入有差异 但是实际最后都一样 增值税算了收入 但是您税前扣除的是根据您实际的固定资产价值来的 亏损也可以体现

化茧成蝶 追问

2019-04-13 09:47

亏损在会计收入里提现，收入在增值税收入里提现，不一致了

bamboo老师 解答

2019-04-13 09:51

我是说的最终利润
您开具了专票 申报表只能这么填写

上传图片  
相关问题讨论
您好 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 借：银行存款等 贷：固定资产清理 应交税费——应交增值税——销项税额 借：固定资产清理 贷：资产处置损益
2019-04-13 09:30:17
借固定资产清理15 累计折旧85 贷固定资产100
2022-04-14 12:15:18
你好，同学。 借 固定资产 160万 贷 固定资产清理 25万 银行存款 135
2020-05-11 18:37:04
同学你好 是可以的； 分录 借，固定资产清理 借，累计折旧 贷，固定资产； 2； 借，银行存款 贷，固定资产清理 贷，应交税费一简易计税 最后将固定资产清理转入资产处置损益中 可以开普票，当初没有做过进项抵扣，税率是3%
2022-03-14 09:15:05
你好，是一般纳税人的吗？
2023-07-19 14:28:59
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...