老师：增值税纳税申报表小规模附列资料，第5行 全部含税收入：是包括代开票金额和普票金额吧？

山坡羊 追问

2019-04-12 16:06

老师：您是指分包差额征收吗？我们没有，我们只是普通小微企业

山坡羊 追问

2019-04-12 16:08

之前都是填的001表和002表

张艳老师 解答

2019-04-12 16:09

您公司不涉及差额征收的话，是不填写这个附列资料的。

山坡羊 追问

2019-04-12 16:16

因为以前都是要填写的

山坡羊 追问

2019-04-12 16:16

那只要填001表，就行了，是吗？

张艳老师 解答

2019-04-12 16:18

那个附列资料零保存就是了。

山坡羊 追问

2019-04-12 16:21

老师：如果要填写的话：第5栏全部含税收入：是不是代开票金额和普票金额相加？

张艳老师 解答

2019-04-12 16:24

是的，是要填写含税金额的。这个金额是关于差额征收业务的金额。不是您说的这个“代开票金额和普票金额相加”
一定要记得是“差额”征收才填写附列资料的。

山坡羊 追问

2019-04-12 16:27

老师，这个表的截图

山坡羊 追问

2019-04-12 16:27

那为什么之前都要填写，之前我们也不是差额征收？

张艳老师 解答

2019-04-12 16:31

这个附列资料是涉及差额征税才填写的，不涉及的话，是不填写的。

山坡羊 追问

2019-04-12 16:34

老师：第一季度  利润表里  本季累计数和本年累计数的金额是一样的吧？

张艳老师 解答

2019-04-12 16:35

是的，是一个数字
如果您最初的问题已经解决，请您及时给予评价。如果您有另外的新问题，建议您重新提问。感谢您的理解！！

山坡羊 追问

2019-04-12 16:36

好的，谢谢老师

张艳老师 解答

2019-04-12 16:38

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！