12月我一部分进项票有问题.进项税和成本都要转出。现在18年年报还没报，12月报表是直接修改为转出后的，还是直接在所得税年报表上体现出来？

小会计 追问

2019-04-12 11:03

12月已报.18年年报没报

小会计 追问

2019-04-12 11:05

我18年年度报表，上不需要调整吗

小会计 追问

2019-04-12 11:06

18年的报表不调整，19年1月的报表再来调整吗？若是把这一部分成本转出了，我会计上真实的成本利润不就不对了

bamboo老师 解答

2019-04-12 11:07

年报的报表应该跟12月的报表一致
可以在19年做调整分录 然后汇算清缴的时候填表调整

小会计 追问

2019-04-12 11:15

我能不能把12月份的报表给更正申报了，直接就在12月调整过来呢

bamboo老师 解答

2019-04-12 11:17

可以把12月份的报表更正申报 直接就在12月调整过来

小会计 追问

2019-04-12 11:33

若是把这一部分成本转出了，我会计上真实的成本利润不就不对了

bamboo老师 解答

2019-04-12 11:36

如果您这样考虑的话 您可以只调汇算清缴的表格 不调帐

小会计 追问

2019-04-12 14:49

税务上，要求报表跟报税一致吗

小会计 追问

2019-04-12 14:51

我这多补的增值税跟附加税是计入管理费用还是计入成本还是营业外支出？<br><br>

bamboo老师 解答

2019-04-12 14:55

报表跟汇算清缴填报的不一致 可以的
多补的增值税跟附加税计入营业外支出