上年度购买税控盘的发票忘了抵扣，现在3月份调整上年度的本年利润可以这样做吗

amy淑敏 追问

2019-04-12 10:27

月月老师 解答

2019-04-12 10:32

你好，
借：应交税金—增值税 480
贷：以前年度损益调整 480
借：以前年度损益调整 480
贷：利润分配—未分配利润 480

amy淑敏 追问

2019-04-12 10:47

amy淑敏 追问

2019-04-12 10:49

amy淑敏 追问

2019-04-12 10:52

上面第一个2000元这个月有抵扣金额113.21

amy淑敏 追问

2019-04-12 10:53

请问会计凭证要怎么处理

amy淑敏 追问

2019-04-12 10:54

还有一个是增值税没有转出，会计凭证要怎么处理呢？

月月老师 解答

2019-04-12 11:34

你好。2000也是去年的办公费吗

amy淑敏 追问

2019-04-12 12:00

是的

月月老师 解答

2019-04-12 12:06

你好
借：以前年度损益调整-管理费用
应交税金-增值税进项税额
贷：银行存款
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
借：应交税金-增值税 转出未交增值税
贷：应交税金-增值税 进项税额
借：应交税金-增值税 转出未交增值税
贷：应交税金-未交增值税

amy淑敏 追问

2019-04-12 14:40

老师，这样子银行存款减少了？

月月老师 解答

2019-04-12 15:03

你好，你当时付款2000元怎么做的分录。

amy淑敏 追问

2019-04-13 20:31

当时做的是
借 管理费用
  贷  银行存款

月月老师 解答

2019-04-13 21:23

你好
借：应交税金-增值税（进项税额）
贷：以前年度损益调整-管理费用