我去年的企业所得税营业收入都写的是开票的含税金额，那年报时我是写正确的 一年开票的不含税金额 还是把去年申报时填的数据加起来，这个系统会自动做对比吗

影 孑 追问

2019-04-11 17:26

老师 我去年报企业所得税时 营业收入那里填的都是含税金额 也申报成功了 也没人找我 这个怎么办 现在年报 我该填写哪个数据呢

小黎老师 解答

2019-04-11 17:28

您好，建议按照不含税金额进行申报

影 孑 追问

2019-04-11 17:30

那我现在填写的数据 会和去年我每季度填写的数据做对比吗

小黎老师 解答

2019-04-11 17:32

您好，一般会做对比，但是年报就是让汇算清缴调整不对的部分

影 孑 追问

2019-04-11 17:35

营业收入那我直接写不含税的金额 还用在其他表格上做营业收入这个数据的调整吗

小黎老师 解答

2019-04-11 17:37

您好，在申报的时候做不含税金额

影 孑 追问

2019-04-12 10:02

老师 我这是装修工资 装修工人队伍工资我是计入到营业成本里 还是管理费用里

小黎老师 解答

2019-04-12 10:33

您好，装修工人工资计入对应的工程施工成本里面

影 孑 追问

2019-04-12 10:56

那在报企业所得税时 工资这部分数据是体现在营业成本里吗

小黎老师 解答

2019-04-12 11:05

您好，工程施工没有结转到主营业务成本的时候不体现

影 孑 追问

2019-04-12 11:22

老师 我不太明白这句话的意思 您能举例说明一下吗

小黎老师 解答

2019-04-12 12:39

你好，工程施工科目相当于成本类科目，是体现在资产负债表存货里面的，结转到主营业务成本后才是损益类科目

影 孑 追问

2019-04-12 20:16

老师，资产负债表和利润表的哪些数据有勾稽关系

小黎老师 解答

2019-04-12 20:17

资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +（或-）本年度调整