我去年的企业所得税营业收入都写的是开票的含税金额，那年报时我是写正确的 一年开票的不含税金额 还是把去年申报时填的数据加起来，这个系统会自动做对比吗

影 孑 追问

2019-04-11 17:24

老师 我们公司是小规模  但开票每季度都不超9万  这个报企业所得税时营业收入那是不是要填写不含税金额？

王雁鸣老师 解答

2019-04-11 17:26

您好，是的，小规模但开票每季度都不超9万，这个报企业所得税时营业收入，是要填写不含税金额。

影 孑 追问

2019-04-11 17:29

那我去年一整年 每季度报企业所得税时 填写的都是含税金额 这个系统也没报出错 也能正常申报了 但是现在我要报企业所得税年报 营业收入这里我是按照正确的数据填 还是按照去年报企业所得税时 填的数据总和填呢

王雁鸣老师 解答

2019-04-11 17:30

您好，这样的话，那您还是按去年报企业所得税时，填的数据总和填吧。

影 孑 追问

2019-04-11 17:32

可是 这个是错误的填法呀 企业弥补亏损明细表的数据 不就发生变化了吗

王雁鸣老师 解答

2019-04-11 17:34

您好，那您的年底的财务报表中的利润表是怎么填写的呢？

影 孑 追问

2019-04-12 11:55

利润表中的营业收入是不含税金额

王雁鸣老师 解答

2019-04-12 12:34

您好，建议按这个利润表的数据填写就行了。

影 孑 追问

2019-04-12 20:17

老师，资产负债表和利润表上的哪些数据有勾稽关系。

王雁鸣老师 解答

2019-04-12 21:12

您好，资产负债表和利润表的勾稽关系是，资产负债表未分配利润年初数加利润表的净利润，再加减其他转入，减利润分配，等于资产负债表未分配利润年末数。