你好请问以前年度未入账的无形资产如何补记入帐

Carina 追问

2019-04-11 14:55

但是这样一来银行存款就多了一笔

Carina 追问

2019-04-11 14:57

本月银行存款的发生额就不一致 而且要调整银行存款期初数吧

Carina 追问

2019-04-11 14:59

是否可以不动银行存款 可以直接 借 无形资产 贷 以前年度损益调整吗 然后再补摊销

邹老师 解答

2019-04-11 15:07

你好，这个无形资产的款项你单位有支付吗？

Carina 追问

2019-04-11 15:10

以前年度结清款项的

邹老师 解答

2019-04-11 15:19

你好，那这个款项是通过什么支付的呢？

Carina 追问

2019-04-11 15:23

银行存款支付 比较急 请老师早点解答

邹老师 解答

2019-04-11 15:27

你好，那贷方就是银行存款啊 
借；无形资产 贷；银行存款等科目
然后补摊销

Carina 追问

2019-04-11 15:31

这一笔已经在以前年度银行存款付过款了 。这样我银行存款本期就贷方就多了一笔  那要调整银行存款期初数才能平吧！？  这样银行存款实际的本期发生额就和实际的不一致了 。所以有其他建议吗？？？？

邹老师 解答

2019-04-11 15:36

你好，那你之前银行付款有挂账在预付账款吗？

Carina 追问

2019-04-11 15:38

没有  都说了是直接银行存款支付的 老师 现在启用新的账套 要补入账 补摊销 以便以后每月摊销

邹老师 解答

2019-04-11 15:41

你好，之前银行已经付款了，那就必然做了付款分录，借方就是预付才是
现在取得发票就，借；无形资产   贷；预付账款

Carina 追问

2019-04-11 15:45

去年已经取得发票 已经银行存款支付 现在新账套 我要补到新账套进去 ....

邹老师 解答

2019-04-11 15:47

你好，你这个新账套的所属期是去年，还是今年？

Carina 追问

2019-04-11 15:49

今年

邹老师 解答

2019-04-11 15:51

你好，那就是这样做分录的 ，借；无形资产 贷；预付账款

Carina 追问

2019-04-11 15:56

那么预付账款是不是就要有金额了 怎么转出去呢

邹老师 解答

2019-04-11 15:57

你好
去年付款，借；预付账款   贷；银行存款
今年无形资产补入帐， ，借；无形资产 贷；预付账款