老师我这个上月有留底税额 这个月进项小 资产负债表体现的是交税的 我分录怎么做呀

碧蓝的小兔子 追问

2019-04-11 14:39

不交呢 上月有留底的

碧蓝的小兔子 追问

2019-04-11 14:41

我报增值税不交税   资产负债表可不可以是正数  这个有影响没

张艳老师 解答

2019-04-11 14:43

这个月仍然形成期末留抵税额的情形，是不需要做增值税结转分录的。
资产负债表的应交税费项目应该是负数的。

碧蓝的小兔子 追问

2019-04-11 14:46

这个月进项小 没有留底税额 但是上个月的留底税额大  可以抵消我这个月的销项  导致 这个月的资产负债表就是正数 我这个怎么调呀老师

张艳老师 解答

2019-04-11 14:49

确认一下，您这个月是否为期末留抵税额的情况，还是需要交纳增值税的情况呢？

碧蓝的小兔子 追问

2019-04-11 14:50

这个月算下来是要交税的 但是上月留底大  就抵消了

张艳老师 解答

2019-04-11 14:56

您这月是需要缴纳增值税的情况，那资产负债表就是正数了。

碧蓝的小兔子 追问

2019-04-11 14:58

实际上没交呢  资产负债表填正数没影响是不老师

张艳老师 解答

2019-04-11 15:04

是没交呢，下月申报期才缴纳的，没有影响的。