四月份要开16%税率的发票，三月增值税报表里已经填在未开具发票栏。可是报表比实际账上多了1万多的税，正是四月份要开16%的税额，如果按报表缴税不是多缴了嘛

阡陌红尘。 追问

2019-04-11 13:02

无票收入怎么做减除，三月份账上交1万多的税，增值税报表上比账上多1万多，只能按报表里的税额缴税嘛？

小惑老师 解答

2019-04-11 14:34

你的账上没有确认这笔增值税吗？

阡陌红尘。 追问

2019-04-11 14:35

没有，直接填再报表里未开票收入，然后四月份可以开16税率的发票

小惑老师 解答

2019-04-11 14:37

那你账上也应该体现这笔分录的，你补做一下这个分录

阡陌红尘。 追问

2019-04-11 14:38

我们这边税务说这样做是可以的

小惑老师 解答

2019-04-11 14:40

是可以这样做的，但你账上应体现一下你缴纳的分录

阡陌红尘。 追问

2019-04-11 14:41

没缴纳税款，我调了下账继续留底，

小惑老师 解答

2019-04-11 14:46

你是有留底把你的销项个抵减了吗？

阡陌红尘。 追问

2019-04-11 14:47

是的，要不就得多交16%税额的税啊

小惑老师 解答

2019-04-11 14:48

那你进项也要做的，你的进项减少了

阡陌红尘。 追问

2019-04-11 17:21

增值税报表里的留抵税额9617.16，账上是-22874.1。四月份要开16%税率的发票税是13256.94。账上和报表里不一致没事吧

小惑老师 解答

2019-04-11 17:29

那你以后税务查账怎么办？

阡陌红尘。 追问

2019-04-11 17:31

四月份开16%税率的发票就调过来了。三月份的报表里要将16%报到未开票发票里，这样账上和报表不会一致啊

小惑老师 解答

2019-04-11 17:36

我认为应该在账上做这笔增值税的处理，让账表是一致的。是你们这边税务说这样做是可以的，只做申报不用做账吗

阡陌红尘。 追问

2019-04-11 17:37

是的，

小惑老师 解答

2019-04-11 17:48

那就可以的，你就按照税务说的就行，只要税务认可就行