送心意

蒋飞老师

职称注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师

2019-04-11 11:25

你好!
借:银行存款
贷:营业外收入

蒋飞老师 解答

2019-04-11 11:26

按规定,汇算清缴是需要调增的

好好学习天天向上8 追问

2019-04-11 11:35

贷是营业外还是递延收益?调增交企业所得税,是吧?那交不交增值税呢,

蒋飞老师 解答

2019-04-11 11:37

需要交所得税,不用交增值税的

好好学习天天向上8 追问

2019-04-11 16:48

老师,营业外收入,我调增,纳税调整项目明细表填在第几栏。告诉我一下呗,谢谢

蒋飞老师 解答

2019-04-11 17:40

可以调整“其他”栏内

好好学习天天向上8 追问

2019-04-12 16:27

您好!老师,发票税率是3,是小规模吗?

蒋飞老师 解答

2019-04-12 17:00

你好!

是的。

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相关问题讨论
您好,是需要的,借以前年度损益调整或利润分配--未分配利润贷应交税费--应交所得税,借应交税费--应交所得税贷银行存款,假如用以前年度损益调整的话,还需要结转,借利润分配--未分配利润贷以前年度损益调整
2020-05-31 20:17:28
1、计提所得税汇算清缴补交所得税: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费—应交个人所得税 2、实际缴纳清缴税款时, 借:应交税费—应交个人所得税 贷:银行存款 3、将以前年度损益调整结转至未分配利润, 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
2020-03-10 10:46:59
按原来的做法,全部计入”管理费用——税金“科目,按最新营改增的做法是:全部计入”营业税金及附加“科目
2017-06-02 12:02:52
要是企业会计准则和小准则就做借所得税费用 贷应交税费, 借应交税费 贷银行
2020-03-10 10:41:18
不需要的。祝您工作愉快!
2019-07-16 08:49:43
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