送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2019-04-10 15:15

你好!“103资产总额(万元)”:填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下: 
季度平均值=(季初值+季末值)÷2 
全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4

vivi 追问

2019-04-10 15:19

可以用12月份资产负债中的 “资产合计”栏“期末数”+ “期初数”之和除以12再除以2,这样来计算吗?

宋生老师 解答

2019-04-10 15:23

你好!可以。最终结果是差不多的

上传图片  
相关问题讨论
在主表100000,第31.1行增加:符合条件的小型微利企业减免企业所得税 减免的20% 第31行“减免所得税额”:根据相关行次计算结果填报纳税人按税收规定实际减免的企业所得税额。纳税人根据《企业所得税申报事项目录》,在第31.1行、第31.2行……填报税收规定的减免所得税额优惠事项的具体名称和本年累计金额。发生多项且根据税收规定可以同时享受的优惠事项,可以增加行次,但每个事项仅能填报一次。
2025-03-23 10:41:35
你好你这种你好,你这种情况可以税前扣除回来发票贴到原来凭证后面就行了。
2024-04-08 10:43:17
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金。
2023-05-26 16:20:45
汇算前若发放了,三者金额一致
2023-05-25 10:11:31
你好,找你第四季度企业所得税预缴里面,主表上方有一个平均资产,填写这一个。
2023-04-01 16:45:22
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...