接了一家一般纳税人的账，他家的账从去年18年一月开始时报表的期初就不平了，今年才开始接的账，期初还是不平，这种要怎么调账？

???????? 追问

2019-04-10 15:40

找不出来原因

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 16:24

调整到以前年度损益。

???????? 追问

2019-04-10 16:43

那老师具体的怎么调？还有就是我录期初就按她之前余额表那个来出吗？

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 16:48

你把不符的金额发出来啊，哪些科目不符，相差多少

???????? 追问

2019-04-10 17:00

老师，找不到哪个科目不符

???????? 追问

2019-04-10 17:00

这种怎么处理

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 17:21

找不到科目不符，你这个没办法调啊

???????? 追问

2019-04-10 17:23

那就报表一直不平下去吗？我是看报表不平的，怎么知道哪个科目不对

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 17:55

你报表不平，肯定是你那个科目金额要么多了要么少了，你不找出原因，你怎么能调得平呢

???????? 追问

2019-04-10 18:02

是别人17年12月份的不平，资产少了一万多，一般原因会出现在什么科目不对，如果录凭证时科目余额不对，那么凭证也不可以保存啊

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 18:08

系统自动生成的报表就不会出现这种问题。除非之前设置有问题，借贷不平的凭证也能保存。

???????? 追问

2019-04-10 20:34

那老师如果找不出来科目错误呢

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 21:06

如果实在 找不出来 ，就直接通过以前年度损益科目 调整。

???????? 追问

2019-04-10 21:07

具体怎么调整

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 21:08

借：资产  10000 
贷：以前年度损益调整 
借：以前年度损益调整 
贷：未分配利润

???????? 追问

2019-04-10 21:09

老师，那期初我就按之前呢那个账来录入吗？摘要怎么写

???????? 追问

2019-04-10 21:10

就资产这个科目吗？还是，之前的报表是资产小于负债+所有者权益

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 21:24

直接写调账，你是哪个资产相关，就是哪个资产类科目 。

???????? 追问

2019-04-10 21:29

要是也不知道跟哪个资产有关，可以写库存现金吗？还是写什么？

陈诗晗老师 解答

2019-04-10 21:41

写库存现金或应收账款吧