消防检测公司，收到检测费怎样做分录？

小董同志 追问

2019-04-10 21:41

我们是小规模纳税人，开具发票

bamboo老师 解答

2019-04-10 21:42

收到检测费的时候发票开具了没有？

小董同志 追问

2019-04-10 21:55

一般都是先开票再收到款

bamboo老师 解答

2019-04-10 21:56

开具发票 
借：应收账款 
贷：主营业务收入 
应交税费——应交增值税 
收款 
借：银行存款 
贷：应收账款

小董同志 追问

2019-04-10 21:58

可以做到一张凭证吗老师

bamboo老师 解答

2019-04-10 22:02

可以做到一张凭证

小董同志 追问

2019-04-10 22:02

我们单位还给职工交养老保险和失业保险，请问怎样做分录呢，有单位部分和个人部分，需要计提吗

bamboo老师 解答

2019-04-10 22:07

需要计提 计提的时候 
借：管理费用等——社保费 
贷：应付职工薪酬——社保费 
发放工资时候 
借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——个人社保费 
银行存款 
上交 
借：应付职工薪酬——社保费 
其他应收款——个人社保费 
贷：银行存款

小董同志 追问

2019-04-10 22:09

好的，谢谢，单位收到的顺丰来的普票可以抵扣吗

小董同志 追问

2019-04-10 22:10

怎样做分录呢，用现金付的

小董同志 追问

2019-04-10 22:10

顺丰开的电子普票

小董同志 追问

2019-04-10 22:11

上边的社保费指的是单位的吗？个人社保费是个人的吗？

bamboo老师 解答

2019-04-10 22:16

单位收到的顺丰来的普票可以入账 
借：管理费用——快递费 
贷：库存现金 
社保保费指的是单位的 个人社保费是个人的

小董同志 追问

2019-04-10 22:24

谢谢您

bamboo老师 解答

2019-04-10 22:33

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快