小规模纳税人，代开的增值税专票，附加税已经缴纳，但是申报表怎么填呢？

西顾 追问

2019-04-10 10:59

老师，这个是灰色的，填不了

西顾 追问

2019-04-10 11:00

还有这上面怎么显示城建税率是1%呢

文文老师 解答

2019-04-10 11:31

你企业所在地是在农村吗？若不是，城建税税率是错的。 
若填不了，又没有自动带出来已缴附加税，需要联系下专管员，这是系统问题

西顾 追问

2019-04-10 11:39

嗯嗯，谢谢老师！有没有一种情况是因为是代开专票，填增值税主表时，增值税已缴纳，所以附加税表这边增值税那一联填零就可以了？

文文老师 解答

2019-04-10 12:24

没有这样操作过，一般都是按全部的增值税来填数，然后已缴的填在已缴税栏。 
你说的可能性，是有。建议问下专管员，是你说的可能性还是系统问题。我判断是系统问题