1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

吴月柳

职称： 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2015-12-30 15:41

发票未认证但已记账，记账如列：借：库存商品   应交税费-其他应收款-待抵扣进项税。不知是否正确？ 
 
 
次月发票已认证，进项大于销项，无需缴税，该如何记账，并如何冲回上月挂的“其他应收款”？ 
 
第三月，销项大于进项，需要交部分差额税金，该如何记账并结转？ 
希望帮忙详细解答，非常感谢！

吴月柳 解答

2015-12-30 16:08

未认证时做暂估入账：借：库存商品  贷：应付账款-暂估入账   认证了先红冲上面分录，然后按发票正确的做

上传图片  
相关问题讨论
直接带去国税机自助机扫描认证就可以了。
2017-02-28 17:59:31
你好 成本是按实际发生做
2019-07-09 17:15:34
是的 会影响退税的，你不需要去税务局修改申报表，这是不可以抵扣的，认证是需要的
2018-12-28 12:51:26
一般纳税人发票认证是指认证进项发票
2019-03-19 22:30:39
同学 你好 增值税一般纳税人可以去税务大厅选择自助端认证 可以购买认证软件 可以选择网上勾选认证
2018-11-27 12:30:44
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...