筹建期预售的卡，销售人员有提成，提成部分要挂在往来上，营业后转入销售费用中。那3月份计提工资的时候需要把提成部分计提在里面吗

小猫不乖 追问

2019-04-09 14:30

我们提前售卡，又月度考核的，要求挂往来

小猫不乖 追问

2019-04-09 14:34

老师，还是这个问题，筹建期预售的卡，销售人员有提成，提成部分要挂在往来上，营业后转入销售费用中。那我3月份计提工资的时候需要把提成部分计提在里面吗？ 
4月发放工资时如何记账了

宋生老师 解答

2019-04-09 14:34

你好！你可以挂往来啊。只是后面才确认到工资里面去

小猫不乖 追问

2019-04-09 14:58

老师，3月计提的时候基本工资，管理费用—开办费5万，贷记:应付职工薪酬—应付工资5万，计提提成时，借记:其他应收款——辅助核算8万 
，贷记:应付职工薪酬—应付工资8万。 
4月发放时:借记应付工资23万，贷记，银行存款13万。 
老师。我不明白。因为3月是估算的。少估算了发放时可以在当月在补一张计提的吗？如果多估算了呢？

宋生老师 解答

2019-04-09 15:08

你好!你说的什么是估算，是那个8万的提成是估算的？

小猫不乖 追问

2019-04-09 15:11

是的

宋生老师 解答

2019-04-09 15:13

你好！所以建议不先不要这样了。你工资没办法确定，你这样做的话，要先申报工资个税。个税到时候又不准。是个麻烦