未分配利润在利润表、账上和负债表都不一致，如何解决呢？

小草 追问

2019-04-09 11:01

老师。上一个问题不能追问了，现在还有个工会经费 怎么做补提分录？ 
不然银行存款不平

邹老师 解答

2019-04-09 11:05

你好，借；管理费用   贷应付职工薪酬 ——工会经费

小草 追问

2019-04-09 11:14

借：应交税费——未交增值税 25374.21 
借：应交税费——应交城建税 1268.71 
借：应交税费——应交教育费附加 761.23 
借：应交税费——应交地方教育费附加 507.48 
借：应交税费——应交印花税 71.1                                                                                            借：应交税费-应交水利基金   142.23                                                                                               贷：银行存款 27982.73 
如果按照这个做完了 之后然后现在应交税费这个科目是借方余额  ，然后怎么操作呢

邹老师 解答

2019-04-09 11:20

你好，需要补计提相应税款 
增值税，借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税 
附加税 
借；税金及附加——印花税         贷；银行存款

小草 追问

2019-04-09 11:43

老师  我还是不懂  ，就是那个差 部分

邹老师 解答

2019-04-09 11:50

你好，差的哪个部分不明白呢？

小草 追问

2019-04-09 14:51

借：应交税费——未交增值税 25374.21 
借：应交税费——应交城建税 1268.71 
借：应交税费——应交教育费附加 761.23 
借：应交税费——应交地方教育费附加 507.48 
借：应交税费——应交印花税 71.1                                                                                            借：应交税费-应交水利基金   142.23                                                                                               贷：银行存款 27982.73  
这个分录做完之后 应交税费这个科目余额  -4082.38  现在不是要把应交税费科目月变成0吗

邹老师 解答

2019-04-09 14:56

你好，补做相应计提分录就是了 
增值税，借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 
附加税 
借；税金及附加   贷；应交税费