送心意

答疑郭老师

职称初级会计师

2019-04-08 11:48

存款利息是吗 
借银存贷财务费用,借财务费用贷本年利润

Half apple 追问

2019-04-08 11:53

是的,是存款的利息收入,全部以正数填写吗,为什么到月底结转时不平

答疑郭老师 解答

2019-04-08 11:55

是的,全部正数,你有科目余额表吗?看下损益类y还有余额吗

Half apple 追问

2019-04-08 12:11

有的,可以到月底结转本年利润时不对呢,本年利润的借方8604.29,贷方0.53,净利润应该是8603.76,为什么利润表中是净利润是8604.82?

答疑郭老师 解答

2019-04-08 12:14

损益类科目应该没有余额,都要结转到本年利润,

Half apple 追问

2019-04-08 12:34

是结转到本年利润的,我是说在利润报表中的利润总额为什么不一致?

答疑郭老师 解答

2019-04-08 12:35

差额你看下是不是这个财务费用的

Half apple 追问

2019-04-08 13:51

是的,那请问这个怎么处理呢?

答疑郭老师 解答

2019-04-08 15:31

你利润表没有加上利息收入是不

Half apple 追问

2019-04-09 10:24

已经加了,可搞不懂为什么结转本年利润的利润分配未分配利润是8603.76,而在利润表中的利润总额是8604.82,差异刚好是利息收入的0.53

答疑郭老师 解答

2019-04-09 11:12

截图你的科目余额表和利润表

Half apple 追问

2019-04-09 11:30

麻烦看下这两个图片

答疑郭老师 解答

2019-04-09 12:18

第一个表你填写的就不对,财务费用应该是负数填写

Half apple 追问

2019-04-09 13:56

那之前不是说利息收入是借银行存款0.53,贷财务费用0.53,那么结转损益科目,借财务费用0.53,贷本年利润0.53吗?第一个表是有公式引用前面的数据的,我是要在前面加负数吗?

答疑郭老师 解答

2019-04-09 15:21

是的,收入就要减去 
发生在借方的才是正数填写

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存款利息是吗 借银存贷财务费用,借财务费用贷本年利润
2019-04-08 11:48:31
你好,借;银行存款 贷;财务费用——利息收入 (或借方负数) 借;财务费用——利息收入 贷;本年利润
2019-03-30 16:05:47
借银行存款, 借财务费用,-3800 借财务费用,19 贷银行存款 借本年利润负数贷,财务费用负数3800-19
2022-03-18 16:57:57
手续费19应记入应付账款,结息3800应记入其他收入,月底结转时应按照正常的会计分录要求,即把当月的应收账款等按照会计分录的账务记录进行汇总结转。
2023-03-23 15:23:53
借财务费用银存3 借银存40贷财务费用40 借财务费用37贷本年利润
2019-09-05 09:44:24
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