3月底银行支付1900元停车费，4月2日才收到发票，那3月的分录和4月的分录应该怎么做呢？

。 追问

2019-04-08 11:34

但是我还要摊销，因为这是4-6月的停车费，而且我三月支付做了一笔分录 借：预付账款  1900  贷：银行存款1900.现在是收到发票不知道怎么做分录了

月月老师 解答

2019-04-08 11:41

你好 
借：管理费用—交通费 
贷：预付账款

。 追问

2019-04-08 11:46

3月就确认费用么？那4-6月怎么摊销呢？

月月老师 解答

2019-04-08 12:11

你好，季度的不需要摊销，一般一年以上摊销，如果需要摊销，分录： 
借：管理费用—交通费 633.33 
贷：预付账款

。 追问

2019-04-08 13:53

那老师，我这个月做了借：管理费用—交通费 633.33 贷：预付账款 那我下个月再做这个分录的时候就是没有原始凭证的哦，那怎么办？

月月老师 解答

2019-04-08 13:56

你好，最好直接做费用，不需要摊销。

。 追问

2019-04-08 14:00

呃呃，那我房租呢？一个季度交一次，3月交了4-6月的房租，这怎做账呢？

月月老师 解答

2019-04-08 14:04

你好 
借：预付账款 
贷：银行存款 
借：管理费用-房租 
贷：预付账款 
如果想3月份计提房租费用不缴纳所得税

。 追问

2019-04-08 14:26

就是说三月做借：预付账款 贷：银行存款 ，4、5、6月就做借：管理费用-房租 贷：预付账款，这样就可以不用附凭证么？

月月老师 解答

2019-04-08 15:04

你好，预付款，有银行回单做预付款，房租有发票做账。

。 追问

2019-04-08 16:12

但我房租发票是付款的时候就一起开了的，后面4、5、6没有发票哦

月月老师 解答

2019-04-08 16:14

你好， 
那就直接 
借：管理费用—房租 
贷：银行存款

。 追问

2019-04-08 16:15

就3月份一次性计入费用么？这是4、5、6月的房租哦

月月老师 解答

2019-04-08 16:15

你好，是的，没问题的。

。 追问

2019-04-08 16:17

那我三月份的费用就很高啊，然后实际是4、5、6月的费用就全记在3月了啊？

月月老师 解答

2019-04-08 16:18

你好，没事的。所得税还少了呢。